알곤퀸 컬리지 2022-23 지속가능 보고서 요약
개요
Algonquin College는 2021년 봄 Financial Sustainability Roadmap을 개발한 이후 재정적 지속가능성 제고를 위해 다양한 활동과 이니셔티브에 주력해왔다. 2022-23년에는 다음과 같은 성과를 거두었다.
- PCL 건설, Nokia와 전략적 파트너십 체결
- 전략적 인력 계획 추진을 위한 파일럿 진행 후 대학 전반 확대 승인
- 포트폴리오 분석 및 서비스 벤치마킹 프로젝트 착수
- 재정적 지속가능성 지표 전반적 개선 또는 현상 유지
- 회계 기준 1,130만 달러 흑자 달성
그러나 한편으로 학비 동결, 운영 보조금 고정, 인건비 상승 압박, 인재 부족, 인플레이션 등 대학 부문이 직면한 구조적 도전과제들도 지속되고 있는 상황이다.
재정적 미래상
- 주요 재무지표 모니터링 및 개선 프로세스 강화
- 정확하고 적시적인 데이터 기반 의사결정
- 중장기 계획 수립 및 리스크 관리 역량 제고
- 수입원 다각화로 총 운영비용 회수
- 인력, IT, 시설, 장비 등에 적정 투자
- 경제적 의사결정 시 사회적, 환경적 요인 고려
2023-24 신규 추진 계획
- 재무 측정지표 및 용어에 대한 구성원 간 표준 이해도 제고
- 주요 가치 흐름 파악 및 관련 성과지표 설정
- 사업 규모에 맞는 적정 예산 편성
- 상시적 프로그램 모니터링 및 평가 체계 구축
재정적 지속가능성 달성 조건
- 대학의 장기적 재정 건전성 확보를 위한 주요 조건은 아래와 같다.
- 순자산 가치를 연간 지출의 100% 수준으로 유지
- 차기 주요 건설 프로젝트 비용의 2/3에 해당하는 자금 보유
- 학생 등록금 수입의 50%에 달하는 기부금 조성
- 국제학생 등록금 분담 후 10% 순기여 마진 달성
- 캠퍼스 서비스 사업 15% 순기여 마진 확보
- 계약 사업 20% 순기여 마진 시현
- 국제 교육 사업 35% 순기여 마진 및 40% 국제 학생 비중 달성
- 전략투자액을 연간 총지출의 15~30% 수준으로 유지
부문별 지속가능성 지표
- 재정적 지속가능성 평가를 위한 부문별 목표치는 다음과 같다.
- 재무: 순자산수익률 8%+, 유동성 및 부채상환능력 1.25+, 자체자금 5개월치+, 순영업이익률 10%+
- 시설: 연간 유지보수/개선에 현 자산가치의 1.25%/0.5% 투자, 학생 1인당 면적 2.4m2
- 인력: 결원율 6% 이하, 미사용 휴가수당 부채 $9.8M 이하
- IT: 내구연한 내 인프라 비중 95%+, 사이버보안 성숙도 2.5점+ (5점 만점)
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